Curso de Gestión Financiera para la PYME

Las exigencias de un mercado cada vez más activo en la búsqueda de información acerca de aquello que precisa y acerca de las características de las empresas que le proporcionan los productos y servicios que demanda obliga a las organizaciones a estar continuamente reinventándose y a permanecer constantemente en alerta, a fin de descubrir los posibles nichos vacíos o de mejorar sus procesos para, de este modo, lograr un doble objetivo: la mejora de sus resultados y la diferenciación con respecto a su competencia, algo que les ayudará a garantizar su pervivencia tanto a medio como a largo plazo.

Para alcanzar este propósito, tal y como ya vienen haciendo desde hace décadas las grandes empresas, es cada vez más importante centrar buena parte del esfuerzo en acometer una correcta gestión financiera. Esta cuestión que otrora únicamente preocupaba a las compañías de mayor envergadura, que habían de competir con otros gigantes de su sector, constituyen a día de hoy una materia más a tener en cuenta por parte de pymes y micropymes, que ya no limitan su actividad a un ámbito de influencia cercano, sino que, al tiempo que pueden acceder a mercados cada vez más distantes, tienen que lidiar en su entorno con una competencia cada vez más numerosa y capaz, lo que las obliga a la mejora continua y a una gestión de los recursos cada vez más eficiente.

Para lograr estos objetivos y contribuir a garantizar la pervivencia de una empresa, no es suficiente, por tanto, competir en precio o en calidad, sino que es preciso trabajar en todos los frentes, incluido el financiero, que ayudará a los gestores de la compañía a tomar las decisiones más adecuadas a sus intereses de mantenimiento y crecimiento, y a atajar rápidamente las situaciones críticas que se pudieran llegar a producir.

A través de este Curso de Gestión Financiera para la Pyme, el alumno podrá:

• Realizar una planificación financiera realista, que le permita conocer la rentabilidad del negocio.
• Elaborar presupuestos y realizar previsiones, mediante una correcta estimación de ingresos y egresos de Tesorería que le permitirán sentar las bases para garantizar una liquidez adecuada para hacer frente a deudas y compromisos.
• Llevar a cabo una correcta gestión de cobros y pagos.
• Hacer un cálculo adecuado de las necesidades de financiación.
• Definir e identificar los indicadores útiles para su gestión y analizar correctamente la información que estos le aportan, a fin de adelantarse a los posibles problemas y de detectar rápidamente oportunidades de negocio.
• Llevar un control de clientes y proveedores, y optimizar los pagos en cuanto a tiempos y formas.
• Propiciar una correcta producción de fondos y cuidar el control y distribución de los mismos.
• Favorecer el equilibrio entre liquidez y lucro, apoyando la inversión de efectivo en operaciones que le prometan un valor actual atractivo.
• Mejorar la relación con las entidades financieras en cuanto a la financiación, gestión del crédito y riesgo.

A través de este Curso de Gestión Financiera para la Pyme, el alumno podrá:

• Realizar una planificación financiera realista.
• Elaborar presupuestos y realizar previsiones.
• Hacer un cálculo adecuado de las necesidades de financiación.
• Definir e identificar los indicadores de negocio útiles para su gestión.
• Propiciar una correcta producción de fondos.
• Favorecer el equilibrio entre liquidez y lucro.

Para la realización del curso se precisa de conocimientos de contabilidad y gestión económica y financiera básica.

1. El sistema financiero
   1. Introducción
      1. El objetivo financiero
   2. Estructura del sistema financiero
   3. Activos y pasivos financieros
   4. Mercados financieros
   5. Intermediarios financieros
   6. Entidades financieras
2. El sistema bancario
   1. Introducción
   2. Productos bancarios de Pasivo
   3. Productos bancarios de Activo
      1. Préstamos
      2. Créditos
      3. Descuento bancario
      4. Leasing
      5. Fianzas y avales
      6. Descubiertos bancarios
   4. Medios de pago
      1. Medios interiores de pago
      2. Medios exteriores de pago
3. Operaciones financieras
   1. Introducción
   2. El capital financiero
   3. Operaciones financieras. Leyes financieras de capitalización
   4. Capitalización financiera
   5. Fraccionamiento del tanto de interés. Tantos equivalentes
   6. Rentas financieras
   7. Amortización de préstamos
   8. Arrendamiento financiero
4. Las fuentes financieras
   1. Introducción
   2. Recursos propios
   3. Recursos ajenos
   4. Proveedores y acreedores de la empresa
   5. La administración pública
   6. Las remuneraciones pendientes de pago
   7. Las entregas a cuenta de nuestros clientes
5. La planificación financiera
   1. Concepto y tipos
   2. Beneficios de la planificación financiera
   3. Recursos financieros. El plan financiero
   4. Planificación financiera a corto plazo
   5. Planificación financiera a largo plazo
6. La información contable
   1. Introducción
   2. Contabilidad financiera. Representación
   3. Criterio de devengo y criterio de Tesorería
   4. El hecho contable
      1. Compras
      2. Gastos
      3. Amortización
      4. Inversión
      5. Producción
      6. Ventas
      7. Aplicación de resultados
      8. IVA
   5. El hecho económico
7. Tesorería I. Flujos de caja
   1. Introducción
   2. Tipos y operaciones de flujo de caja
      1. Libre o FCL
      2. Para la deuda
      3. Para el accionista
      4. Del accionista
   3. El vínculo entre los flujos de cajas
   4. Operaciones especiales
   5. Aplicación
8. Tesorería II. Cash Management
   1. Introducción
   2. Objetivos y función del responsable de Tesorería
   3. Principios de gestión de Tesorería
   4. Gestión operativa
      1. Cuentas bancarias
      2. Factores que influyen en la definición de los circuitos de cobro y pago
      3. Análisis de los circuitos de cobro y pago
      4. NOF
9. Tesorería III. Presupuesto de Tesorería
   1. Introducción
   2. El presupuesto de Tesorería
   3. Modelos de gestión de Tesorería
      1. Modelos de optimización de la gestión de Tesorería
      2. Modelos de simulación
   4. Gestión centralizada de Tesorería
      1. Niveles de centralización
      2. Principales aspectos de la gestión centralizada
      3. Cash Pooling
      4. Análisis de los gastos financieros
   5. Casos prácticos resueltos
10. Análisis económico y financiero
    1. Conceptos previos
    2. El balance
    3. La cuenta de resultados
    4. Utilizad y finalidad del análisis de balances
    5. Introducción al análisis y estado patrimonial
    6. Análisis patrimonial
    7. Análisis financiero
       1. Ratios
       2. Análisis dinámico
    8. Análisis económico
    9. Caso práctico resuelto
11. El presupuesto
    1. Introducción
    2. El presupuesto y sus tipos
    3. Desviaciones
       1. Análisis de desviaciones
12. Inversión
    1. Introducción
    2. Concepto de inversión
    3. Evaluación previa de los proyectos de inversión
    4. Los flujos de caja en los proyectos de inversión
    5. Los fondos y los proyectos de inversión
    6. Variables que definen un proyecto de inversión
    7. Aplicación práctica de las variables
    8. La tasa de actualización. El CMPC
    9. La incrementalidad
    10. Aspectos avanzados en la evaluación de proyectos
    11. Resumen
    12. Caso práctico resuelto
13. Productos de renta fija y variable
    1. Introducción
    2. Renta fija
    3. Renta variable
14. Préstamos y créditos
    1. Conceptos
       1. Créditos
    2. Clasificación
    3. Métodos de amortización
    4. Tantos efectivos en los préstamos
    5. El descuento bancario
    6. Las fianzas y los avales bancarios
    7. Concepto de arrendamiento financiero (leasing)
    8. Otros instrumentos financieros
15. Financiación de la empresa y gestión del riesgo
    1. Introducción
    2. Apalancamiento financiero
    3. El capital
    4. Capacidad de endeudamiento
    5. Gestión del riesgo
       1. Riesgos de liquidez
       2. Productos derivados
       3. Riesgo tipo de interés
       4. La duración
       5. Riesgo de cambio
    6. Resumen